Cómo elegir la mejor opción

Las parejas casadas tienen una opción cada año: declarar impuestos juntos o por separado. Si bien el código tributario generalmente recompensa las declaraciones conjuntas, hay escenarios en los que la presentación por separado sería beneficiosa, dicen los expertos.

Mientras que “presentar una declaración para una pareja casada juntos” incluye una declaración individual, “presentar una declaración para una pareja casada por separado” significa que usted y su cónyuge tienen sus propios archivos con ingresos, créditos y deducciones individuales.

“Descubrí que las presentaciones de pareja ocurren juntas el 95% de las veces”, dijo Ur Beccari, asesor certificado de cuentas públicas y patrimonio de Mariner Wealth Advisors en El Segundo, California. Pero las parejas deben hacer números para ver qué opción funciona mejor.

“Hay una variedad de factores que contribuyen a esta decisión”, dijo Chinya Wilson, experta en CPA y fundadora de Voula Financial en Nueva York.

Aquí hay algunas situaciones en las que aplicar a los dobles por separado podría tener sentido, dicen los expertos.

Con un plan de pago de préstamos para estudiantes basado en los ingresos, sus pagos mensuales se basan en el ingreso bruto ajustado y, por lo general, son más altos cuando declaran impuestos de manera conjunta.

Es un escenario que podría tener sentido presentarlo por separado, dijo Beccari. Pero deberá evaluar las otras desventajas de separar archivos.

Wilson dijo que algunas parejas, ya sea que estén felizmente casadas o planeando divorciarse, prefieren separar sus finanzas y su parte de los impuestos.

Por ejemplo, un cónyuge puede ser propietario de un negocio que paga impuestos trimestralmente y el otro cónyuge puede retener cada cheque de pago. “Es posible que quieran mantener la responsabilidad fiscal con cada uno de los cónyuges”, dijo.

Al declarar sus impuestos, puede usar la deducción estándar o las deducciones detalladas, la que sea más alta.

Para 2022, la deducción estándar para parejas casadas que presentan declaraciones juntas es de $25,900, lo que dificulta reclamar créditos fiscales por gastos médicos, donaciones caritativas, impuestos estatales y locales, y más.

Pero Wilson dijo que la deducción estándar por archivos separados es de $12,950, que es fácil pasarla por alto. Si ambos cónyuges tienen grandes deducciones detalladas mientras aún están por debajo de los $25,900, podría tener sentido presentar una declaración por separado.

Sin embargo, una advertencia: no se puede mezclar y combinar, dijo Beccari. Ambos cónyuges deben detallar o tomar la deducción estándar en sus declaraciones separadas, que pueden no proporcionar beneficios iguales.

Si bien grabar por separado puede parecer mejor en algunos escenarios, hay otras compensaciones a considerar.

Por ejemplo, las personas que declaran por separado normalmente no pueden hacer contribuciones Roth a una cuenta de jubilación individual porque el límite de ingresos brutos ajustados ajustados es de $10,000.

El IRS también prohíbe o limita otras cancelaciones para solicitantes separados, dijo Beccari, como el crédito tributario por ingreso del trabajo, los créditos tributarios por educación, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles y más.

“Si sigue este camino, podría perder posibles exenciones fiscales”, agregó, y señaló que es crucial hacer un análisis bidireccional para ver qué opción es la mejor.